Belastingvoordelen via EIA, MIA en Vamil: Hoe maak je hier maximaal gebruik van?

In de wereld van ondernemerschap en innovatie kunnen belastingvoordelen een cruciale rol spelen in de financiële strategie van je bedrijf. Door optimaal gebruik te maken van regelingen zoals de Energie-investeringsaftrek (EIA), Milieu-investeringsaftrek (MIA) en de Vamil (Willekeurige afschrijving milieu-investeringen) kun je je belastingdruk aanzienlijk verlagen en tegelijkertijd bijdragen aan duurzame innovatie. In deze blog bespreken we hoe je deze regelingen slim kunt benutten.

Wat zijn de EIA, MIA en Vamil?

EIA: De Energie-investeringsaftrek (EIA) is bedoeld voor bedrijven die investeren in energiebesparende technieken en duurzame energie. De regeling biedt een aftrek van 45,5% van de investeringskosten van een energiebesparende installatie. Deze aftrek komt bovenop de reguliere afschrijving en verlaagt dus de winst waarover je belasting betaalt.

MIA: De Milieu-investeringsaftrek (MIA) stimuleert investeringen in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen. Je kunt tot wel 45% van je investeringskosten extra aftrekken van de winst, afhankelijk van de categorie waarin de investering valt.

Vamil: De Vamil-regeling biedt de mogelijkheid om investeringen in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen af te schrijven op een willekeurig moment. Zo kun je bijvoorbeeld in één keer een groot deel van de investering afschrijven in een winstgevend jaar, wat directe belastingbesparingen oplevert.

Stap 1: Weet wat wel en niet in aanmerking komt

Om maximaal gebruik te maken van de EIA, MIA en Vamil is het belangrijk om te weten welke bedrijfsmiddelen in aanmerking komen. Elk jaar publiceert de overheid de zogeheten Energielijst en Milieulijst, waarin wordt beschreven welke investeringen in aanmerking komen voor de regelingen. Controleer vooraf of jouw geplande investering op deze lijsten staat. Enkele voorbeelden:

Energielijst (EIA): Warmtepompen, zonneboilers, LED-verlichting, en energiezuinige ventilatiesystemen.
Milieulijst (MIA/Vamil): Elektrische bedrijfsvoertuigen, circulaire productiemethoden, CO2-reductietechnologieën, en waterbesparende systemen.

Heb je twijfels? Laat je adviseren, bijvoorbeeld door een subsidieadviseur, om te voorkomen dat je investeert in bedrijfsmiddelen die niet in aanmerking komen.

Stap 2: Timing is alles

Voor de Vamil-regeling kun je ervoor kiezen om versneld af te schrijven in een jaar waarin je een hoge winst hebt. Dit kan bijvoorbeeld handig zijn als je net een succesvol jaar hebt gehad en een hogere belastingdruk wilt vermijden. Door de investering dan snel af te schrijven, verlaag je je fiscale winst en dus ook de belasting die je betaalt.

Stap 3: Maak gebruik van combinatievoordelen

Wist je dat bepaalde investeringen voor meerdere regelingen in aanmerking kunnen komen? Het combineren van EIA, MIA en Vamil is mogelijk, waardoor je belastingvoordeel verder kan oplopen. Stel, je investeert in een elektrisch bedrijfsvoertuig dat zowel op de Energielijst als de Milieulijst staat. Je kunt dan profiteren van de aftrekposten van beide regelingen, wat een aanzienlijk belastingvoordeel oplevert.

Let wel: de investeringskosten die je kunt aftrekken, kunnen niet meer bedragen dan 100% van de oorspronkelijke investering. Hierdoor kan niet alle aftrekbaarheid stapelen, maar door te combineren haal je alsnog meer voordeel dan via één enkele regeling.

Stap 4: Dien je aanvraag op tijd in

Een veelvoorkomende fout bij ondernemers is het te laat indienen van de aanvraag. Voor zowel de EIA, MIA als Vamil geldt dat je de aanvraag moet indienen binnen drie maanden na het aangaan van de verplichting (meestal de factuurdatum). Zorg ervoor dat je je administratie op orde hebt en de aanvraag op tijd verstuurt.

Stap 5: Raadpleeg een expert

Het optimaliseren van belastingvoordelen vergt kennis en ervaring, vooral bij de complexe regelingen rondom energie en milieu. Een gespecialiseerde subsidieadviseur kan je helpen bij het identificeren van de juiste investeringen, het opstellen van je aanvraag en het maximaliseren van je fiscale voordelen. Bij De Subsidie Club hebben we de expertise om je door het volledige proces te begeleiden, zodat jij je kunt richten op je bedrijfsgroei.

Samenvatting

Door strategisch gebruik te maken van de EIA, MIA en Vamil kun je fors besparen op je belasting en tegelijkertijd investeren in een duurzamer bedrijf. De belangrijkste stappen zijn het selecteren van de juiste investeringen, het slim timen van je afschrijvingen, het combineren van regelingen, het tijdig indienen van je aanvraag, en eventueel een expert raadplegen.

Wil je meer weten over hoe jij optimaal gebruik kunt maken van de EIA, MIA en Vamil? Neem contact op met De Subsidie Club voor een vrijblijvend advies!